专精特新“小巨人”企业申报政策及实操解析

北京用和项目支持部主要负责全国高新政策追踪，对全国各省市的高新认定或者资金项目进行研究，并进行数据分析等。本文摘自用和项目支持部编撰的《专精特新“小巨人”企业申报政策及实操解析》一文。  

作者：用和项目支持部 贾素珍、杨姣姣、李鹏双、韩春雪

编辑：市场运营部 周雪茹

一、课题名称

专精特新“小巨人”企业申报政策及实操解析

二、摘要

本文探讨了专精特新“小巨人”企业的申报政策及实操要点，将展示历年的 专精特新“小巨人”企业申报数据，分析近年申报走势；从申报政策入手，结合 申报经验，梳理申报要点及注意事项，旨在为意向企业提供专精特新“小巨人” 企业申报指南及培育建议。

三、引言

自 2019 年起，政治局会议将“专精特新”提升至国家战略层面，并正式实 施国家级专精特新“小巨人”培育计划，标志着“专精特新”进入加速发展阶段。 工信部作为主体部门，在优质中小企业梯度培育工作中起着积极的推动作用，推 动专精特新“小巨人”企业的认定，并计划在 2021-2025 年期间累计安排 100 亿 元以上的中央政府奖补资金，以重点支持国家级专精特新“小巨人”企业的高质量发展。

针对专精特新“小巨人”企业的发展，2021 年 6 月，《为“专精特新”中 小企业办实事清单》提出了 31 项具体举措，重点加强制度创新、实施精准扶持 和集聚服务资源。这些举措从财税支持、信贷支持、直接融资支持、产业链协同 创新、创新能力提升、数字化转型、人才智力支持、助力开拓市场、精准对接服 务和万人助万企活动等十个方面，支持专精特新“小巨人”企业的高质量发展， 并体现了普惠型政策的不断落地深化和对“小巨人”企业的精准支持。

2021 年 12 月，由工业和信息化部联合多个部门共同发布《“十四五”促进 中小企业发展规划》，明确提出了培育 1 万家专精特新“小巨人”企业的目标。 2022 年 6 月，为进一步加强优质中小企业梯度培育工作，推动中小企业高质量 发展，工业和信息化部印发《优质中小企业梯度培育管理暂行办法》，明确了专 精特新“小巨人”企业的评价标准。

四、研究方法

本课题的研究主要采用了调查法、文献研究法和经验总结法，通过查阅资料， 全面地、系统地收集关于专精特新小巨人的相关政策及申报数据。对已有经验和 做法进行梳理和归纳，提炼出其中的要点，为今后的实践提供借鉴。

五、研究内容

（一）专精特新“小巨人”政策解析

1.专精特新“小巨人”最新培育进展

（1）全国历年公示公告数据

近年来，我国大力推进中小企业特别是专精特新“小巨人”企业培育，在中 央到地方的一系列政策推动下，专精特新“小巨人”企业总量快速提升。2019 年至 2022 年期间专精特新“小巨人”企业每年的增量正在呈指数级增长，认定 数量远超预期，具体数据详见下图：

据统计，自 2019 年国家级专精特新 "小巨人" 培育计划正式实施以来，工 信部已经公示了 5 批共 12950 家专精特新 "小巨人" 企业，实际认定了 12744 家， 已达到《十四五促进中小企业发展规划》提出的 1 万家专精特新 "小巨人" 企业 的目标数量。预测在“十四五”的后半段，每年的认定数量会呈现下降趋势。

（2）北京市历年公示公告数据

由下图可见，自 2019 年以来，北京市的专精特新“小巨人”的数量整体也 呈现快速爬升的趋势。

与此同时，北京专精特新“小巨人”企业的数量占全国专精特新“小巨人” 企业总数的比例也逐步提高，可见北京市专精特新“小巨人”企业培育成效显著。

（3）复核通过数据

第一批入选的 248 家企业在 2022 年复核后仅通过 155 家，复核通过率 62%。 第二批认定通过的企业共有 1584 家，在 2022 年复核后仅通过 1078 家，复核通 过率 68%。两次复核的通过率均较低，可见复核难度并不低于新认定的难度。在 此提醒复核企业切勿掉以轻心，应实时关注最新政策要求，提前为复核做准备。

2.专精特新“小巨人”特征分析

在中国中小企业发展促进中心、中国信息通信研究院、中国工业互联网研究 院编制发布的《专精特新中小企业发展报告（2022 年）》中，总结了专精特新“小巨人”企业的主要特征，展示了专精特新“小巨人”企业的实力水平。申报 企业应跟随专精特新“小巨人”的示范和引领，不断提升企业的创新能力和专业 化水平。具体内容如下：

1.专注铸专长，企业补链强链卓有成效

（1）专注核心业务拓市场。专精特新“小巨人”企业中主营业务收入占营业 收入比重的平均水平为 98%。

（2）专注细分领域做精品。专精特新“小巨人”企业中从事特定细分市场平 均时长近 16 年。

（3）协同配套能力突出。九成专精特新“小巨人”企业至少为一家国内外知 名大企业直接配套。

2. 企业发展潜力大

（1）行业话语权有所提升。专精特新“小巨人”企业作为主要起草单位制修 订的已批准发布标准总数累计 13000 余项。

（2）经营管理水平保持高位。已有 67%的专精特新“小巨人”企业产品获得 发达国家或地区权威机构认证。

3.企业细分领域占有率高

（1）专注独门绝技凸显特色。约半数专精特新“小巨人”企业的主导产品国 内细分市场占有率为 10%-30%。

（2） 贴合市场加速企业发展。截至 2022 年 6 月，有 765 家专精特新“小巨 人”企业已完成上市，87%的专精特新“小巨人”企业存在融资需求。

4.企业核心竞争优势明显

（1） 研发投入水平高。专精特新“小巨人”企业研发 强度的平均水平约为 9%,研发人员数量占全职员工数量比重的平均水平约为 29%。

（2）创新能力表现好。专精特新“小巨人”企业平均每家持有有效发明专利 15.7 项。

（3）研发建设受重视。专精特新“小巨人”企业共建设一万多个国家或省级 研发机构，平均每家企业 1.25 个。

（4）创新产出提升快。前三批专精特新“小巨人”企业的人均发明专利密度 约为 5%,第四批“小巨人” 企业的人均发明专利密度约为 6%。

（二）专精特新“小巨人”实操解析

1.认定标准

专精特新“小巨人”企业认定需同时满足专、精、特、新、链、品六个方面 指标。

（1）专业化指标

坚持专业化发展道路，长期专注并深耕于产业链某一环节或某一产品。截至 上年末，企业从事特定细分市场时间达到 3 年以上，主营业务收入总额占营业收 入总额比重不低于 70%，近 2 年主营业务收入平均增长率不低于 5%。

（2）精细化指标

重视并实施长期发展战略，公司治理规范、信誉良好、社会责任感强，生产 技术、工艺及产品质量性能国内领先， 注重数字化、绿色化发展，在研发设计、 生产制造、供应链管理等环节，至少 1 项核心业务采用信息系统支撑。取得相关 管理体系认证，或产品通过发达国家和地区产品认证（国际标准协会行业认证）。 截至上年末，企业资产负债率不高于 70%。

（3）特色化指标

技术和产品有自身独特优势，主导产品在全国细分市场占有率达到10%以上， 且享有较高知名度和影响力。拥有直接面向市场并具有竞争优势的自主品牌。

（4）创新能力指标满足一般性条件或创新直通条件。

1）一般性条件。需同时满足以下三项：

①上年度营业收入总额在 1 亿元以上的企业，近 2 年研发费用总额占营业收 入总额比重均不低于 3%；上年度营业收入总额在 5000 万元-1 亿元的企业，近 2 年研发费用总额占营业收入总额比重均不低于 6%；上年度营业收入总额在 5000 万元以下的企业，同时满足近 2 年新增股权融资总额（合格机构投资者的实缴额） 8000 万元以上，且研发费用总额 3000 万元以上、研发人员占企业职工总数比重 50%以上。

②自建或与高等院校、科研机构联合建立研发机构，设立技术研究院、企业 技术中心、企业工程中心、院士专家工作站、博士后工作站等。

③拥有 2 项以上与主导产品相关的Ⅰ类知识产权，且实际应用并已产生经济效益。

2）创新直通条件。满足以下一项即可：

①近三年获得国家级科技奖励，并在获奖单位中排名前三。

②近三年进入“创客中国”中小企业创新创业大赛全国 50 强企业组名单。

（5）产业链配套指标

位于产业链关键环节，围绕重点产业链实现关键基础技术和产品的产业化应 用，发挥“补短板”“锻长板”“填空白”等重要作用。

（6）主导产品所属领域指标

主导产品原则上属于以下重点领域：从事细分产品市场属于制造业核心基础 零部件、元器件、关键软件、先进基础工艺、关键基础材料和产业技术基础；或 符合制造强国战略十大重点产业领域；或属于网络强国建设的信息基础设施、关 键核心技术、网络安全、数据安全领域等产品。

2.申报流程

国家专精特新“小巨人”企业认定，原则上每年第二季度开展。由市经济和 信息化局负责组织，经认定的北京市专精特新中小企业自愿登录培育平台提出申 请。市经济和信息化局按照认定标准，对企业申请材料和相关佐证材料进行初审、 实地抽查，初审通过的向工业和信息化部推荐。工业和信息化部对被推荐企业进 行审核、抽查和公示。公示无异议的，由工业和信息化部发布公告，认定为国家 专精特新“小巨人”企业。

3.五大申报要点

（1）确定合适的产品所属领域：依据小巨人的认定要求，结合 2022 年发布 的《产业基础创新发展目录（2021 年版）》选择合适的产品领域。据《专精特 新中小企业发展报告（2022）》中显示，专精特新“小巨人”企业的行业分布比 较集中，数量排名前十位的行业中 9 个为制造业。由此可见，制造业是专精特新 “小巨人”的重点支持行业。

（2）主导产品市场占有率：主导产品在全国细分市场占有率达 10%以上，且 享有较高知名度和影响力。市场占有率可以第三方证明也允许企业自证，参考如 下：

①企业自证：企业可根据细分市场公开数据（如券商行研报告或可信度高的机构数据），内部专业自证，并加盖公章。主要内容包括如下：A.企业主导产品 名称，主导产品所属细分市场，全国细分市场总规模，本企业产品销售规模，需 明确企业近两年在国内及国际细分市场的占有率数值，相关数据注明来源出处。 另需注明市场占有率是按产品销售收入额计算或按产品销售数量计算。B.简要说 明企业技术和产品独特优势，及在国内细分行业中享有知名度和影响力情况。

②第三方证明：市场占有率证明是指由第三方机构出具的体现企业主导产品 在所属细分领域市场地位的证明材料，应能说明产品在国内外市场的占有率、排 名及行业地位等信息，格式不限。第三方机构一般为省级以上行业协会（不含省 级）、权威媒体及大型咨询机构、国内外行业龙头企业等，无专门指定机构。

（3）研发机构建设：国家级和省级研发机构可直接提供对应证书，企业自建 研发机构则需要提供更多的佐证材料，参考如下：研发部门组织构架，内部建立 研发部门的决议通知文件、科技人员花名册与全体研发人员社保证明、研发部门 技术负责人工作简历介绍、研发部门人事任命书与人员聘任通知、研发部门研发 设备清单明细表、研发部门内部研发整体照片与设备照片、研发部门研发成果等。

（4）“补短板”“锻长板”“填空白”

①撰写在产业链关键领域实现“补短板”“锻长板”“填空白”的自证说 明，应写明所在产业链关键环节、“补短板”“锻长板”“填空白”的产品名称 及核心技术说明，突出关键技术。

②需要提供上面所述的“补短板”“锻长板”“填空白”的对应证明凭证 与资料。例如：企业主导产品为国内外知名企业提供的销售合同或相关技术开发 协议，企业与主要客户签订的主导产品销售合同（前三名）、主导产品核心技术 市里证明材料等。

（5）企业总体情况简要介绍

在评审过程中，本部分作为评审专家及领导快速了解企业基本情况的重要内 容，需要申报企业条分缕析地充分把本企业的相关情况说清楚，注意突出重点。 应包括以下内容：

①企业经营管理概况。从事细分领域及从业时间，企业在细分领域的地位， 企业经营战略等。

②企业主导产品及技术情况。关键领域补短板锻长板，参与关键核心技术攻关等情况；所属产业链供应链情况；知识产权积累和运用情况等。

③是否属于工业稳增长和转型升级成效明显市（州）内企业。

4. 注意事项

（1）申报企业必须属于有效期内的专精特新中小企业，否则不予推荐。

（2）审计报告：年审报告中未列明研发费用数据，则需补充提供专项审计报 告。

（3）知识产权：第一是数量上必须达到 2 项，第二是转让的必须满一年以上。 鉴于专精特新“小巨人”企业平均每家持有有效发明专利 15.7 项，我们认为专 利数量刚达标的企业在认定过程中不占优势。

（4）财务指标：确保各项财务指标均符合要求，包括主营业务收入占比不低 于 70%、近 2 年主营业务收入平均增长率不低于 5%、资产负债率不高于 70%等。

（5）对于已列为工信部制造业单项冠军企业或产品的企业，不再推荐；对于 已认定的专精特新“小巨人”企业存在控股关系（持股/被持股比例超过 50%） 的企业，以及同一集团内生产相似主导产品企业，不予推荐。

（6）信息更新：有效期内的国家专精特新“小巨人”企业，应于每年 4 月 30 日前通过培育平台（http://zjtx.miit.gov.cn）进行企业信息更新。企业应 及时更新企业信息的，以免被取消复核资格。

（三）专精特新“小巨人”培育建议

1.聚焦关键领域，锻造主导产品，服务龙头企业

申报企业应高度专注于所在行业的某一细分领域或环节，研发提供更加专业 的产品或服务；突破技术壁垒，在产业链关键环节“补短板”、“填空白”。申 报企业应精准定位所在产业链位置，积极与龙头企业开展协作配套。

2.重视信息建设，强化精细管理，领先细分行业

数字化转型已成为赋能专精特新企业高质量发展的必然要求，申报企业要积 极布局数字化转型，企业在经营管理、研发设计、生产制造、销售营销等环节进 行信息化建设，例如：企业资源规划（ERP）、OA 系统、人力资源管理平台（HRM）、 供应链管理平台（SCM）、客户关系管理平台（CRM）、研发设计软件（CAD）及 制造执行系统（MES）等信息系统。

企业应注重管理体系的规范和业务流程的改进，建立起规范的管理制度和业 务流程，走向精细化管理，开展 ISO900 质量管理体系、ISO14001 环境管理体系 等国际化管理体系认证，为精细化产品提供保障。通过数字化技术推动研发、生 产、管理、销售、服务等各个业务环节的协同，实现生产制造的精细化。

企业应重视产品的精细化，在技术和产品水平上应达到国际或国内领先水平， 在细分行业市场占有率居国内外前列，积极取得发达国际和地区产品认证（国际 标准协会行业认证）。

3.发挥长板优势，打造特色产品，塑造自主品牌

企业应在其所属行业中形成独立的核心竞争力和差异化优势，凭借自己在细 分领域的深刻理解和丰富经验锻长板、补短板、增加投入、强研发，锻造具有独 特性和特色化的产品和服务，提升知名度和影响力，打造具有竞争力的自主品牌。 4.加大研发投入，提升科创能力，创新应用场景

企业应注重研发机构的建立和科研团队的组建，积极与高等院校、科研机构 开展合作，持续提升企业研发创新能力，以技术立足于市场，不断形成技术成果， 才能逐步构建竞争优势。同时企业应加强研发技术保护，注重知识产权的规划及 申请。企业应围绕新兴领域，聚力科技创新，破解“卡脖子”难题，致力于取得 技术创新和应用场景开发成果。

六、总结

本文通过分析专精特新“小巨人”历年申报数据、企业特征及申报政策，总 结申报要点和注意事项，并对意向申报企业提出培育建议。通过分析以往 5 个批 次的申报数据，我们可以直观地看到专精特新“小巨人”企业数量在 2019 年-2022 年期间呈指数级增长，并于 2023 年提前完成十四五计划的一万家目标。因此预 测十四五的后半段，专精特新“小巨人”的新认定数量会有所下降。

经过对专精特新“小巨人”企业的分析和对申报政策的对比分析，我们发现 专精特新“小巨人”企业的各项指标远超认定标准，也反应出专精特新“小巨人” 的认定采用优中取优的原则。因此申报企业也不能仅限于满足认定要求中的基础 门槛，而是应参照专精特新“小巨人”企业平均水平，在专、精、特、新、链、 品六个方面进一步培育。

七、参考文献

[1]《专精特新中小企业发展报告（2022）》

[2]《专精特新中小企业发展报告（2023）》

[3]《优质中小企业梯度培育管理暂行办法》

[4]《2023 年专精特新企业发展白皮书》

[5]《十四五促进中小企业发展规划》